Fraunhofer-Institut für Techno- und Wirtschaftsmathematik ITWM
Gegenstand des Bilanzstrukturmanagements (engl. Asset Liability Management oder kurz ALM) ist die bilanzielle Optimierung von Aktiv- und Passivpositionen im Hinblick auf Rendite, Risikoanforderungen, Liquiditätsverpflichtungen, etc. Insbesondere für Banken und Versicherungen bildet das ALM einen essentiellen Bestandteil der Unternehmensführung.
Mit den zunehmenden Anforderungen an das Risikomanagement gewinnt das ALM weiter an Bedeutung. Wir entwickeln das Softwareprogramm »ALMSIM®« zur Unterstützung von strategischen Management- und Investitionsentscheidungen auf Basis eines vereinfachten Bilanzierungsmodells.
Hintergrund
Mit den steigenden Anforderungen an das Risikomanagement und durch die Herausforderungen der Niedrigzinsphase ist der Bedarf für stochastische Simulationen des Bilanzstrukturmanagements in den letzten Jahren gestiegen. Auf Grundlage eines Bilanzierungsmodells müssen Aktiva und Passiva simultan berechnet werden. Ein Auswertungs- und Steuerungsmodul ermöglicht die Überwachung und das Management der Bilanzpositionen.